2. Paramétrage préalable — Comptes lettrables et compteurs

2.1 — Rendre un compte lettrable

Accès : Comptabilité > Paramètres > Plan comptable > Fiche compte général

Pour qu'un compte puisse être lettré, il doit avoir la propriété Lettrable activée. Cette propriété est obligatoire sur :

• Les comptes clients (411x) et fournisseurs (401x) — lettrage obligatoire pour le suivi des échéances
• Les comptes d'acomptes (419x, 409x)
• Tout compte général sur lequel vous souhaitez effectuer des rapprochements débit/crédit

⚠️ Un compte non lettrable n'apparaît pas dans les fonctions de lettrage. Si un compte ne s'affiche pas, vérifiez en premier lieu que la case Lettrable est cochée sur la fiche du compte général.

2.2 — Compteurs de lettrage

Accès : Comptabilité > Paramètres > Compteurs

Les codes lettrage sont générés automatiquement à partir d'un compteur paramétrable. Ce compteur définit le format et la séquence des codes lettrage (ex : A, B, C… ou AA, AB, AC…). (Source : frp.sage.fr)

💡 Paramétrez un compteur de lettrage distinct pour chaque type de compte si vous souhaitez des séquences séparées (ex : compteur clients FA, FB, FC… — compteur fournisseurs PA, PB, PC…). Cela facilite l'identification visuelle dans les états comptables.

2.3 — Compte d'écart de règlement

Accès : Comptabilité > Paramètres > Paramètres comptables > onglet Comptes paramètres

Renseignez le compte d'écart de règlement (ex : 658 Charges diverses) et le seuil d'écart au-dessous duquel l'écriture d'écart est générée automatiquement. Ce paramétrage est utilisé pour le lettrage total avec génération automatique d'écart.

3. Vue d'ensemble des modes de lettrage

⚡ Lettrage automatique

Par analyse combinatoire sur montant ou référence de pièce. Lance sur une plage de comptes/tiers. 5 types disponibles.

Comptabilité > Générale > Lettrage > Automatique

✋ Lettrage manuel par compte général

Sélection manuelle des échéances à lettrer sur un compte général. Lettrage total ou partiel.

Comptabilité > Générale > Lettrage > Manuel

👥 Lettrage manuel par rôle tiers

Vue par rôle tiers (client / fournisseur) avec double grille : échéances à lettrer + échéances sélectionnées. Idéal pour les comptes auxiliaires.

Comptabilité > Auxiliaire > Lettrage > Manuel

🔄 Délettrage automatique

Annule des groupes de lettrage existants par traitement en masse. Remet les échéances au statut non lettrées.

Comptabilité > Générale > Lettrage > Délettrage automatique

4. Lettrage manuel par compte général

4.1 — Accès et structure de la fenêtre

Accès : Comptabilité > Générale > Lettrage > Manuel

La fenêtre Lettrage manuel par compte général est composée de deux dossiers (source : frp.sage.fr) :

• Dossier Échéances à lettrer — sélection du compte général, des périodes, de la devise de lettrage, du numéro de relevé, de l'établissement
• Dossier Messages — indique le nombre d'échéances trouvées

ℹ️ Trois zones obligatoires (source : frp.sage.fr) : les zones Compte général, Devise de lettrage (partie supérieure) et Date de saisie de lettrage (partie inférieure) doivent être impérativement renseignées avant de procéder au lettrage.

4.2 — Lettrage total vs lettrage partiel

Le lettrage partiel ou total permet d'associer par un code et une date lettrage des mouvements débit/crédit d'un compte défini lettrable (auxiliaire ou général). (Source : frp.sage.fr)

Type	Définition (source : frp.sage.fr)	Écart résultant
Lettrage total	Une écriture est totalement lettrée lorsque toutes ses échéances sont intégralement lettrées. Le solde du groupe de lettrage est nul.	Aucun — débit = crédit
Lettrage partiel	Une ou plusieurs échéances sont lettrées sans que le solde du groupe soit nul. Le Montant à lettrer peut être modifié sur chaque ligne pour ne lettrer qu'une partie de l'échéance. L'échéance reste ouverte pour le solde non lettré.	Écart résiduel — l'échéance reste partiellement ouverte

ℹ️ Code lettrage écriture vs code lettrage échéance (source : frp.sage.fr) : le code lettrage d'une écriture est distinct du code lettrage d'une échéance. La date de lettrage d'une écriture correspond à la date de lettrage du groupe d'échéances.

4.3 — Sélections avancées et filtres disponibles

L'onglet Sélections avancées offre des critères de filtrage complets pour affiner les échéances proposées :

Critère	Description (source : frp.sage.fr)
Compte général	Compte lettrable ou collectif sur lequel effectuer le lettrage. Le type de collectif doit être en adéquation avec le rôle tiers sélectionné.
Rôle tiers	Permet de filtrer les échéances par rôle tiers sur un compte collectif.
N° de relevé	Critère de sélection pour ne traiter que les échéances appartenant à un relevé spécifique.
Établissements	Sélection d'un ou plusieurs établissements (par défaut : tous).
Modes de règlement	Filtrage sur un ou plusieurs modes de règlement.
Dates (écriture / échéance / pièce)	Fourchettes de dates sur la date d'écriture, la date d'échéance ou la date de pièce.
N° pièce / Référence pièce	Sélection par numéro de pièce ou par référence de pièce.
Types de pièce	Filtrage sur un ou plusieurs types de pièce (facture, règlement, avoir…).
Montant (fourchette)	Bornes de montant en devise de transaction, avec choix du sens (débit / crédit / aucun).
Marquage	Filtre sur les échéances non marquées (défaut), marquées, ou les deux. Types de marquage sélectionnables.
Autre référence	Critère de sélection avancé basé sur un attribut personnalisé (ESM) ou standard de la classe Échéance, Écriture ou Pièce comptable.

4.4 — Procédure pas à pas (lettrage manuel par compte)

1

Ouvrir le lettrage manuel — Comptabilité > Générale > Lettrage > Manuel

2

Renseigner les 3 zones obligatoires
• Compte général (lettrable)
• Devise de lettrage (tenue de compte, Euro ou devise de transaction)
• Date de saisie de lettrage (par défaut : date système)

3

Ajouter des échéances — bouton Ajouter ou Actions > Ajouter des échéances
L'écran de sélection des échéances s'ouvre. Utilisez les filtres avancés pour affiner la recherche.

4

Cocher les échéances à lettrer — colonne Sélectionné
Pour un lettrage partiel : modifier le champ Montant à lettrer sur chaque ligne pour ne lettrer qu'une partie de l'échéance.

5

Vérifier les totaux et l'écart (partie inférieure de la fenêtre)
• Total débit sélectionné et Total crédit sélectionné — sommes des montants à lettrer
• Écart en tenue de compte — différence débit/crédit en monnaie de tenue
• Écart en devise de lettrage — différence débit/crédit dans la devise choisie

6

Lancer le lettrage — bouton Lettrer ou Actions > Lettrer
Un code lettrage est automatiquement attribué (compteur incrémenté). Les échéances passent au statut "Lettrées".

✅ Indicateur de réussite : les échéances lettrées ne s'affichent plus dans les listes d'échéances ouvertes. Elles sont consultables via Lettrage > Interrogation des groupes de lettrage ou en activant l'affichage des "Échéances lettrées" dans les filtres.

5. Lettrage manuel par rôle tiers et type collectif

Accès : Comptabilité > Auxiliaire > Lettrage > Lettrage manuel par rôle tiers et type collectif

Cette fonction est dédiée au lettrage des comptes auxiliaires (tiers). Elle présente une interface enrichie avec deux dossiers distincts (source : frp.sage.fr) :

Dossier	Contenu et utilisation
Échéances à lettrer	Grille principale affichant toutes les échéances du compte/tiers correspondant aux critères de sélection. Colonnes : Sélectionné, Montant à lettrer, Code lettrage, Date d'échéance, N° pièce, Libellé pièce, Montant en devise, Débit, Crédit, Couverture lettrage, Lettre, Établissement, Journal, Date d'écriture, Référence pièce, Mode de règlement, Rôle tiers, Compte général.
Échéances sélectionnées	Récapitulatif des échéances cochées pour le lettrage en cours, avec la devise de lettrage, les totaux débit/crédit et l'écart constaté. Permet de vérifier le groupe de lettrage avant validation.

ℹ️ Couverture de lettrage (source : frp.sage.fr) : la colonne Couverture lettrage indique la part de l'échéance qui a déjà été lettrée (lettrage partiel antérieur). Elle permet d'identifier d'un coup d'œil les échéances partiellement lettrées et le montant restant à imputer.

💡 Depuis le dossier Échéances à lettrer, vous pouvez déclencher le lettrage automatique via Actions > Lettrage automatique. Cela applique les critères de lettrage automatique sur le sous-ensemble d'échéances déjà filtré — idéal pour traiter un tiers spécifique.

6. Lettrage automatique — Les 5 types de lettrage

Accès : Comptabilité > Générale > Lettrage > Automatique

Le lettrage automatique sur montant (solde progressif à zéro, montant égal au solde, montants identiques) permet d'associer, par analyse combinatoire, un code et une date lettrage aux montants des échéances à lettrer. (Source : frp.sage.fr)

Accueil → Critères de sélection principaux → Critères de sélection complémentaires → Rapport de traitement

⚠️ Avertissement Sage (source : frp.sage.fr) : « Le lettrage automatique est un traitement difficilement vérifiable. En effet, une facture peut être lettrée avec un règlement du même montant ne lui correspondant pas obligatoirement. » Il est recommandé de vérifier le rapport de traitement et de procéder à des contrôles post-lettrage, notamment sur le mode "Même montant".

6.1 — Type : Même référence pièce

6.2 — Type : Même montant

Montant L'application recherche deux échéances de sens opposé ayant un même reliquat de lettrage exprimé dans la devise de lettrage. Ce mode est simple mais risqué si plusieurs factures ont le même montant : une facture peut être lettrée avec un règlement ne lui correspondant pas. (Source : frp.sage.fr)

6.3 — Type : Solde progressif à zéro

Solde progressif L'application recherche des échéances de sens opposé et les lettre lorsqu'elle trouve un solde nul dans la totalisation progressive des reliquats exprimés en devise de lettrage. Elle crée autant de groupes de lettrage qu'il y a de soldes progressifs nuls, dans l'ordre chronologique des dates de pièces. (Source : frp.sage.fr)

ℹ️ Ce mode est adapté aux cas où plusieurs factures sont réglées par un virement global, ou plusieurs acomptes couvrent progressivement une facture.

6.4 — Type : Compte soldé

Compte soldé L'application recherche des échéances de sens opposé et les lettre uniquement si le compte est soldé (solde des reliquats nul en devise de lettrage). Elle ne génère qu'un seul groupe de lettrage. Ce mode est utile pour lettrer un compte où toutes les opérations se compensent globalement. (Source : frp.sage.fr)

6.5 — Type : Montant égal au solde

Solde = Montant L'application recherche une échéance dont le reliquat de lettrage correspond au solde du compte. Si une telle échéance est trouvée, elle lettre toutes les autres échéances du compte sauf celle-là. Ce mode permet d'isoler la facture ou le règlement non encore soldé sur un compte. (Source : frp.sage.fr)

Critères de sélection du lettrage automatique

Critère	Description (source : frp.sage.fr)
Devise de lettrage	Tenue de compte / Euro / Devise de transaction (voir section 7)
Compte général de / à	Fourchette de comptes à traiter
Tiers de / à	Fourchette de tiers pour la sélection des échéances
Date d'écriture de / au	Bornes de dates d'écriture
Date d'échéance de / au	Bornes de dates d'échéance
Établissement de / à	Fourchette d'établissements
Date du traitement	Date à laquelle est réalisé le lettrage (défaut : date système). La date de saisie ne peut pas être inférieure à la date de lettrage.
Type de lettrage	Choix parmi les 5 types : Même référence / Même montant / Solde progressif à zéro / Compte soldé / Montant égal au solde
Effectuer le lettrage partiel	Si coché : autorise les lettrages partiels dans le traitement automatique
Génération des écritures d'écart	Uniquement pour le type "Même référence" — génère automatiquement l'écriture d'écart si l'écart est inférieur au seuil des paramètres comptables
Autre référence	Disponible uniquement avec le type "Même référence" — permet d'utiliser un attribut personnalisé (ESM) au lieu de la référence de pièce standard

Critères complémentaires :

• Journal de / à — fourchette de journaux
• Montant de / à — bornes de montant en devise de transaction

7. Devise de lettrage — Tenue de compte, Euro, Devise de transaction

La devise de lettrage est un paramètre essentiel qui conditionne quelles échéances sont proposées et comment les montants sont comparés. Il existe trois options (source : frp.sage.fr) :

🏦 Tenue de compte

Le programme propose toutes les échéances quelle que soit leur devise de transaction. Le lettrage s'effectue par comparaison des montants en monnaie de tenue de compte. La devise du groupe de lettrage sera la devise de Tenue de compte.

Usage : cas général, comptes monodevise ou multi-devises avec comparaison en euros.

💶 Euro

Le programme propose uniquement les échéances ayant une devise de transaction IN (faisant partie de la zone Euro). Le lettrage s'effectue par comparaison des montants convertis en Euro. La devise du groupe de lettrage sera Euro.

Usage : lettrage d'opérations anciennes en devises du « serpent monétaire » (FRF, DEM, ITL…) converties en euros.

💱 Devise de transaction

Le programme propose uniquement les échéances dont la devise de transaction correspond à celle sélectionnée. Le lettrage s'effectue par comparaison des montants en devise de transaction. La devise du groupe de lettrage sera la devise de Transaction sélectionnée. Il faut obligatoirement indiquer une devise.

Usage : comptes tenus en devise étrangère (USD, GBP…) — rapprochement en devise d'origine.

⚠️ Écart de change sur les lettrages en devise (source : frp.sage.fr) : lorsque l'on lettre des échéances en devise de transaction, un écart de change peut apparaître si le taux de change appliqué à la facture diffère de celui appliqué au règlement. Cet écart est visible dans la zone Écart en tenue de compte. Pour obtenir un lettrage total, générez une écriture d'écart de change (compte 666 ou 766) via la fonction Génération des écritures d'écart.

8. Écarts de lettrage et génération des écritures d'écart

Accès : Comptabilité > Générale > Lettrage > Génération des écritures d'écart

Deux situations peuvent créer un écart lors du lettrage :

• Écart de règlement : différence entre le montant de la facture et le montant du règlement (ex : escompte accordé, arrondi de paiement)
• Écart de change : différence de contre-valeur en devise de tenue entre la date de la facture et la date du règlement pour les opérations en devise étrangère

Type d'écart	Compte de contrepartie typique	Condition de génération automatique
Écart de règlement (petit écart)	658 – Charges diverses ou 758 – Produits divers	Écart inférieur au seuil paramétré dans les Paramètres comptables (compte d'écart par défaut renseigné)
Écart de change	666 – Pertes de change ou 766 – Gains de change	Manuel — déclenché via la fonction Génération des écritures d'écart

Génération manuelle d'une écriture d'écart

1

Dans la fenêtre de lettrage manuel, identifier l'écart en devise de lettrage (partie inférieure).

2

Si l'écart dépasse le seuil automatique : ouvrir Comptabilité > Générale > Lettrage > Génération des écritures d'écart
Ou utiliser le champ Compte d'écart de règlement directement dans la fenêtre de lettrage.

3

Renseigner le compte de contrepartie (658 ou 666/766 selon le cas) et valider l'écriture d'écart.

4

Relancer le lettrage — l'écriture d'écart est maintenant visible dans les échéances et peut être incluse dans le groupe de lettrage pour obtenir un lettrage total.

ℹ️ Lettrage automatique — Type "Même référence" + génération automatique d'écart : lorsque l'option Génération des écritures d'écart de lettrage est activée dans les paramètres du lettrage automatique (uniquement pour ce type), le programme génère automatiquement les écritures d'écart si l'écart est inférieur au seuil des paramètres comptables. Si cette option est désactivée, le lettrage s'effectue partiellement s'il y a un écart. (Source : frp.sage.fr)

9. Délettrage automatique

Accès : Comptabilité > Générale > Lettrage > Délettrage automatique

Le délettrage automatique permet d'annuler des groupes de lettrage existants par traitement en masse. Il remet les échéances au statut "Non lettrées".

10. Interrogation des groupes de lettrage

Accès : Comptabilité > Générale > Lettrage > Interrogation des groupes de lettrage

Cette fonction permet de consulter l'historique des groupes de lettrage et d'analyser les rapprochements effectués :

• Recherche par compte général, tiers, code lettrage, date de lettrage ou fourchette de montant
• Visualisation de toutes les échéances composant un groupe de lettrage (débit + crédit)
• Identification des lettrages partiels (couverture de lettrage < 100 %)
• Accès direct à la pièce comptable d'origine depuis chaque ligne
• Possibilité de déclencher un délettrage unitaire depuis cette fenêtre

12. Erreurs fréquentes et solutions

13. Ressources complémentaires